股票信息化管理辦法

① 合肥市股票管理暫行規定

第一章總則第一條為加強股票管理，保護投資者合法權益，推動企業轉換經營機制，促進本市經濟發展。根據國家有關政策和《安徽省企業發行股票債券暫行管理規定》，結合本市實際，制定本規定。第二條凡在本市行政區域內發行和轉讓人民幣股票，均適用本規定。第三條股票發行與轉讓須遵守公開、公平、公正的原則。第四條中國人民銀行合肥分行是本市股票主管機關(以下簡稱主管機關)，按本規定對股票發行和轉讓行使管理職能。第二章股票發行第五條股票發行須經主管機關審查批准。第六條股票發行可分公開發行和非公開發行兩種方式。
公開發行系指向非特定單位和非特定個人發行股
非公開發行系指向特定單位和特定個人的內部定向發行股票。定向對象可分為內部職工和與本企業生產經營有緊密聯系的企業法人及其內部職工。第七條股票發行限於股份制企業，非股份有限公司不得公開發行股票。第八條股份制企業申請發行股票應具備下列條件：
(一)有權部門批准設立或改組的股份制企業；
(二)企業生產經營符合國家產業政策；
(三)企業財務制度健全，經營業績良好；
(四)新建或改組的股份制企業發起人認繳股份不低於股份總額的30％；
(五)申請發行的企業及其發起人在近兩年內沒有違法行為或損害公眾利益的記錄。第九條企業申請發行股票，應向主管機關報送下列文件、資料：
(一)發行股票的申請報告；
(二)有權部門批准設立或改組為股份制企業的文件；
(三)股份制企業章程和股票發行章程；
(四)董事會或股東大會關於發行股票的決議；
(五)信譽評級機構的資信評估報告及會計師事務所資產評估和驗資報告，如涉及對國有資產評估和驗資的，須提供國有資產管理部門的確認文件；
(六)企業最近兩個年度和最近一個季度經有權部門審定的財務會計報表；新建股份制企業應提供發起人不低於發行總額30％的認股驗資證明；
(七)股票發行說明書；
(八)企業法定代表人及其它主要負責人的簡況；
(九)股票籌資用於固定資產投資的，須提供有權部門批准列入固定投資計劃的正式文件；
(十)主管機關要求提供的其他材料。第十條股票發行章程須包括下列事項：
(一)企業名稱、地址及法定代表人；
(二)股票發行目的；
(三)股票發行金額，每股金額，股份數，票面額；
(四)股票種類，股東權益，股金分紅方式；
(五)股票發行方式，發行價格；
(六)承銷機構名稱、地址、承銷金額及承銷方
(七)認股者范圍，股票銷售起止日期；
(八)其他需要說明的事項。第十一條股票發行說明書須包括下列事項：
(一)機構設置，組織結構；
(二)經營范圍與主要產品；
(三)企業沿革及發展前景；
(四)經營狀況，盈利水平，資產負債情況；
(五)本次發行股票的有關事項。第十二條公開發行股票須向社會公布股票發行章程和說明書；
內部定向發行股票應在企業內部張榜公布發行章程和說明書。第十三條股票的票面格式須經主管機關審定，並到指定的印刷廠印製。
股票的票面必須載明以下內容：
(一)企業名稱、注冊地；
(二)股票種類；
(三)每股面值，股數；
(四)股票編號、股東名稱和姓名；
(五)法定代表人簽名，股份制企業印鑒；
(六)股票發行日期；
(七)股份登記處名稱、地址。第十四條企業股票均為記名式普通股
股票可以繼承、抵押，按本規定辦理轉讓，但不得退股。第十五條股票發行一律委託經主管機關認可的證券機構代理發行。第十六條股票發行價格可採取平價和溢價發行，但不得低於面值發售，所確定的發行價格須經主機關認可。第十七條公開發行金額在2000萬元以上的股票應由兩家以上承銷機構組成承銷集團，辦理股票承銷業務。第十八條股票承銷可採取代銷、助銷、包銷之一種或多種形式，其手續費標准分別不超過承銷金額的3‰、5‰和7‰。第十九條股票承銷機構在認購者支款後七天內須交付股票。
股票銷售其最長不超過六十天，逾期不得出售剩餘股票。第二十條發行企業須在股票銷售期終止後14天內向主管機關提交股票發行情況報告。書面報告內容應包括本次實際發售股票的數量、認購人總數、范圍、方式、價格、本企業董事、監事、經理及占總股數1％以上認購者名單。

② 上海市股票管理暫行辦法

第一章總則第一條為發展國民經濟，加強金融管理，引導資金合理流動，維護投資者的合法權益，根據本市的實際情況，制定本辦法。第二條本市股票管理的主管機關是中國人民銀行上海市分行（以下簡稱人民銀行市分行）。
本辦法所稱批准機關是指人民銀行市分行金融行政管理處和人民銀行市分行授權審批股票發行的金融機構。第三條本辦法所稱股票是指股份公司（以下簡稱公司）發給入股者的股份所有權憑證。股票持有者享有領取股息、紅利等公司章程規定的股東權利，並在股票金額范圍內承擔公司經營虧損或破產的有限責任。
股票可以轉讓、抵押和繼承。股票遺失可以申請掛失。第四條本辦法所稱公司是指經國家有關機關批准，招股集資而成立的股份制企業。第五條本辦法所稱股票交易是指股票發行後進行有償轉讓的行為。第六條參加股票發行或交易者不得有虛偽、欺詐等致他人誤信的行為。第二章發行管理第七條公司非經注冊登記，不得發行股票。發行股票，應經批准機關批准。第八條人民銀行市分歲陵行磨攔對發行股票實行集中管理、分級審批制度。
（一）向社會公開發行股票（以下稱為公開發行），以及橫向經濟聯合中向投資方發行股票（以下稱為定向發行），由人民銀行市分行金融行政管理處審批。
（二）向本企業職工發行股票（以下稱為內部瞎雀胡發行），由人民銀行市分行授權的金融機構審批；情況特殊或發行額較大的，由人民銀行市分行金融行政管理處審批。
批准機關應根據國務院有關股票管理的規定進行審批。第九條首次發行股票的，申請時應提供下列文件：
（一）公司營業執照的副本。
（二）公司章程和發行股票的章程。
（三）招股金額和招股范圍、資金投向、效益預測的可行性報告。
（四）公司發起者認購全部股份總額百分之三十以上的驗資證明（經批准機關特許的，此項文件可免予提供）。
（五）批准機關認為必須提供的其他文件。
發行股票所籌資金用於固定資產投資的，應交驗計劃部門准予進行固定資產投資的批准文件。
現有企業實行股份制，還應提供縣人民政府或市人民政府有關委、辦、局的批准文件，以及會計師事務所或社會審計組織重估資財的報告書。第十條再次發行股票的，必須在再次申請發行的前兩年內保持無經營虧損（人民銀行市分行特許者除外）。申請時除應提供本辦法第九條規定的文件外（不包括第九條第四項），並應提供下列文件：
（一）公司董事會關於再次發行股票的決議。
（二）經注冊會計師或社會審計組織查核簽證的前兩個年度和上一個季度的財務報表。第十一條公司發行的股票，應為不定期限的記名式股票，並以人民幣計值。股票應載明下列內容：
（一）標明股票字樣；內部發行的，還應標明內部發行字樣。
（二）公司名稱。
（三）股份總數和每股金額。
（四）股票面額。
（五）發行日期。
（六）股票編號。
（七）公司印章及法定代表人簽章。
（八）收益分配方式。
（九）批准機關名稱，批准發行的日期和文號。
（十）股票持有者本名或名稱。
（十一）轉讓、掛失規定。
（十二）公司認為應當說明的其他事項。
公司發行股票之前，應將股票格式送批准機關審定。第十二條發行股票應貫徹自願認股原則，不得強行攤派。第十三條公開發行股票應委託金融機構代理發行。公司內部發行股票或定向發行股票，可自行組織發行，也可委託金融機構代理發行。第十四條公司應在批准機關規定的期限內（一般自批准發行之日起三個月）完成股票發行，並向批准機關申報實收股金情況。逾期未發行的股票不得再發行。第十五條凡發行股票的公司，應按季向批准機關報送財務報表，並應向股票持有者公開公司經營情況。第十六條企業、事業單位購買股票，只能使用按照國家規定有權自主支配的資金。第十七條下列單位和個人不得購買股票：
（一）各級黨組織和國家機關。
（二）非獨立核算單位。
（三）外國的組織、個人和外商投資企業。
（四）黨和國家機關的幹部。
（五）現役軍人。第三章交易管理

③ 深圳市股票發行與交易管理暫行辦法

第一章總則第一條為促進企業體制改革，合理引導資金流向，開辟籌措資金的新渠道，維護證券市場秩序，保護投資者合法權益，按國家有關政策法令，並根據深圳的具體實際，特製定本辦法。第二條深圳市的股票發行、交易都必須遵守本辦法。第三條股票發行與交易應遵守公開、公平、公正的原則。第四條中國人民銀行是深圳市證券市場的主管機關，授權中國人民銀行深圳經濟特區分行（以下簡稱主管機關），按本辦法對股票發行和交易行使日常管理職能。第二章股票第五條股票是股份有限公司（以下簡稱股份公司）依照法定程序發行的、證明股東在股份公司中擁有資產所有權、收益權和剩餘財產分配權等權益的有價證券。第六條股票的票面必須載明以下內容：
（一）公司名稱、注冊地；
（二）股票種類；
（三）每股面值、股數；
（四）股票編號、股東名稱或姓名；
（五）法定代表人簽名、股份公司印鑒；
（六）股份登記處名稱、地址。第七條股票票面格式應按主管機關的規定設計及在主管機關指定的印刷廠印刷。第八條股票原則上實行一手一票制，每股的面值為一元。按不同的股票分別確定若乾股為一手。第九條股票除本辦法另有規定外，可以轉讓，但不得退股。轉讓時必須通過合法的證券交易機構，按照有關法規和股份公司章程的規定辦理第十條股票可以抵押、繼承。第十一條股份公司股票均為記名股票，計值貨幣為人民幣。用外匯購買的人民幣特種股票管理辦法另行規定。第十二條股份公司可發行普通股和優先股股票。
普通股股東可以參加股東大會，享有表決權以及參加股份公司盈餘或破產清算後剩餘資產的分配等權利。
優先股股東不享有參加股東大會以及表決的權利，但可在普通股股東之前享受股份公司盈餘或破產清算後剩餘資產分配的權利。第三枯困章股票發行第十三條股票發行須經主管機關審查批准。第十四條股票發行可分為：
（一）公開發行。股份公司以同一條件向社會非特定單位和個人公開發行。
（二）私募發行。由5名以上、49名以下的發起人（法人）全額認購。私募發行的股票只能在法人之間進行轉讓。
（三）內部發行。是指向本公司內部職工發行。向內部職工發行的股票總額不得超過公司股份總額的30％。內部發行由主管機關根據中國人民銀行和市政府有關規定製定相應細則辦理。第十五條企業申請公開發行股票，應符合下列條件：
（一）經國家有關主管部門批准設立或改組沒棗念成股份公司；
（二）生產經營符合深圳的產業政策；
（三）財務及經營業績良好，凈資產不低於1000萬元；
（四）申請前一年有形資產凈值佔有形資產總值的比例應不低於25％；
（五）發起人認繳股份不得少於500萬元，並不低於總股本的35％；
（六）向非特定個人公開發行的股份不得少於總股本的25％，主管機關可根據情況提高公開發行股票的比例；
（七）股東人數不少於800人；
（八）申請企業或發起人在近三年內沒有違法行為或損害公眾利益的記錄。第十六條公開發行的股票，除發起人認購和定向發售外，其餘部分必須向社會公開發售。
定向對象分為內部職工和與本公司生產經營有緊密聯系的企業法人。
內部職工認購部分岩並不得超過向社會公開發行部分的10％，且一年內不得轉讓。一年後每半年轉讓的股份不得超過其持有的10％。
企業法人定向購買部分，不得超過總股本的20％，且二年內不得轉讓。第十七條申請公開發行股票應向主管機關報送下列文件：
（一）發行股票的申請報告；
（二）市政府批准為股份有限公司的文件或公司注冊登記的證明；
（三）經市政府批準的公司章程；
（四）資產評估機構的資產評估報告和會計師事務所驗資報告。上述報告如涉及對國有資產評估和驗資的，由國有資產管理部門出具確認文件；
（五）發起人認購股份的驗資報告；
（六）經會計師事務所簽證的財務報表；
（七）招股說明書；
（八）資金運用的可行性報告；
（九）股東大會或發起人會議的相應決議；
（十）經會計師事務所簽證的未來一年公司盈利預測文件；
（十一）主管機關要求的其它文件。

④ 西安市人民政府關於發布《西安市股票管理暫行辦法》的通知

第一章總則第一條為加強股票管理，引導資金合理流動，維護股份制企業和股東的合法權益，根據國家有關規定，制定本辦法。第二條本辦法適用於本市轄區內具有法人資格的全民所有制企業、集體所有制企業和鄉鎮、街道企業發行的股票。第三條本辦法所稱股票是實行股份制的企業發給入股者證明其權利的有價證券。股票應為記名股票。
股票可以轉讓、抵押和繼承。股票遺失可申請掛失。第四條發行股票，應遵循自願認購、平等互利的原則。禁止以攤派形式發行股票。第五條股票發行或交易不得有虛偽、欺詐等行為。第二章發行管理第六條本市股票管理的主管機關是中國人民銀行西安市分行（以下簡稱人民銀行市分行）。第七條凡向社會公開發行股票（以下稱為公開發行）以及橫向經濟聯合中向投資方發行股票（以下稱為定向發行），不論金額大小，一律報人民銀行市分行審批。
凡向本企業內部職工發行股票（以下稱內部發行）十萬元以下的，由企業自行決定，向人民銀行市分行備案；十萬元以上，要報人民銀行市分行審批。第八條未經工商管理部門注冊登記取得法人資格的，不得向銀行申請發行股票。第九條新建股份制企業的發起者認購的股票，不得少於股票總額的30％。第十條首次發行股票的，申請時應提供下列文件：
（一）企業營業執照的副本。
（二）企業組織章程和發行股票的簡章。
（三）招股范圍和籌資總金額、資金投向、效益預測的可行性報告。
（四）股份制企業發起者認購股份的驗資證明。
（五）人民銀行市分行認為必須提供的其他文件。
（六）發行股票所籌資金用於固定資產投資的，就交驗縣區以上計劃部門的批准文件。
原非股份制企業，要實行股份制的，還應提供其主管機構的批准文件，以及會計事務所或審計部門所作的重估資財的報告書。第十一條首次發行股票以來未出現經營虧損情況的股份制企業，允許再次申請發行股票。申請時除應提供本辦法第十條規定的文件外，並應提供下列文件：
（一）董事會關於再次發行股票的決議。
（二）經注冊會計師事務所或社會審計部門查核簽證的首次發行股票以來的財務報表。第十二條股票一律以人民幣計值，需載明下列內容：
（一）標明股票字樣（內部發行的，還應標明內部發行字樣）；
（二）企業名稱；
（三）股份總數和每股金額；
（四）股票面值；
（五）發行日期；
（六）股票編號；
（七）公司印章及法定代表人簽章；
（八）收益分配方式；
（九）批准機關名稱，批准發行的日期和文號；
（十）股票持有者姓名或名稱；
（十一）轉讓、掛失規定和記錄格式；
（十二）股份制企業認為應當說明的其他事項。
股份制企業發行股票之前，應將股票格式送人民銀行市分行審定。並在指定的印刷廠印刷。正式發行前，應將票樣送人民銀行市分行備案。第十三條股份制企業向社會公開發行股票，應委託金融機構代理發行。內部發行或定向發行股票，可自行組織發行，也可委託金融機構代理發行。
凡委託金融機構代理發行的，雙方需簽訂代理協議書。第十四條股份制企業發行股票應在批准機關規定期限內（一般自批准發行之日起三個月）完成，並向批准機關申報實收股金情況。逾期未發行的股票不得發行。第十五條凡發行股票的股份制企業，應按季向人民銀行市分行報送財務報表，並定期向股票持有者報告該企業的經營情況。第十六條企業、事業單位購買股票，只能使用自有資金。第十七條各級黨政機關和由國家撥行政費的單位不得投資入股。第十八條股份制企業不得在市場上購買自己發行的股票。第十九條個人購買股票不應超過股份制企業股票總發行額的3％。第三章交易管理第二十條股票交易業務統一由金融機構經營，非金融機構和個人不得經營股票交易業務。金融機構經營股票交易業務應經人民銀行市分行批准。第二十一條股票上市交易應經人民銀行市分行批准，未經批准一律不準上市交易。內部發行的股票和公有制為體的股份制企業用固定資產折認購的股票不是上市交易。第二十二條股票交易以現貨為限。
股票交易價格由交易雙方自行商定。委託金融機構進行交易的，股票價格由委託方自行決定。

⑤ 廣東省股票債券管理暫行辦法

第一章總則第一條為加強企業股票、債券管理，提高資金使用效益，保障股票、債券持有人的合法權益，根據《中華人民共和國銀行管理暫行條例》第五條規定，特製定本辦法。第二條發行股票、債券，必須堅持自願認購原則，不得強行攤派。第三條股票、債券可以轉讓（向本單位職工發行的只限於本單位），也可以作為向銀行申請貸款的抵押物。第四條中國人民銀行廣東省分行是我省企業發行股票、債券的管理機關。
經中國人民銀行批准設立的專業銀行和其他金融機構，可以經辦股票、債券的代理發行和轉讓、貼現業務。第二章 股票第五條股票是投入企業股份資本金的憑證。股票持有人為發行股票企業的股東，依照企業章程規定，股東有權參加或者監督企業的經營管理，領取股息，分享紅利，並以其股份額對企業承擔經濟責任。第六條發行股票企業必須是依法登記注冊，具有法人資格的全民所有制、集體所有制企業和多種經濟形式聯合企業（包括中外合資、合作經營企業，下同）。第七條發行股票創立股份制企業 ， 發起人認購的股份不得少於全部股份的百分之三十。第八條現有全民所有制大、中型企業向社會發行股票，其總額不得超過本企業自有資產凈值（即除去折舊和借人資金後的固定資產和流動資金）的百分之四十九。第九條企業、事業單位認購的股票為集體股，個人認購的股票為個人股。第十條股票採取定額記名形式，不得退股，非經省人民銀行特別批准，不得在市場流通。第十一條發行股票企業計發紅利，應在企業稅後利潤中列支，每年發放股息和紅利總額不得超過股金總額的百分之十五。集體股或個人股的股息率不得超過銀行公布的單位或居民存款一年定期利率的百分之二十。第十二條發行股票企業解散或破產時，在支付職工工資和生活費、納稅、歸還貸款、清償債務後，其餘資產按照企業全部資本金各方所佔的比例對股東進行清償。第三章債券第十三條債券是訂明面額和償還期限的債權證書。債券持有人有權按期取得利息、收回本金；但不參與企業經營管理，不承擔企業經濟責任。第十四條凡符合第六條規定的企業，可發行債券。第十五條企業發行債券的總額，應不超過本企業自有資產凈值；超過部分必須有其他具有法人資格的經濟實體擔保。第十六條債券可以申請辦理貼現。第十七條發行債券企業應按期給債券持有人支付利息。個人購買的債券，其利率不得高於銀行同期居民定期存款利率的百分之二十五；單位購買的債券，其利率不得高於銀行公布的同期單位存款利率的百分之二十。第十八條企業可根據投資項目特點和市場需求情況，發行以煤、電、原材料或者房屋等實物（只限於本企業生產的產品）清償的債券。第四章股票債券的管理第十九條企業向本單位職工發行股票、 債券， 經開戶銀行審核、由當地人民銀行批准。
企業在本省向社會發行股票、 債券， 須經其主管部門同意，向當地人民銀行提出申請，經審查同意後報中國人民銀行廣東省分行批准。
企業跨省發行股票、債券，還須經所跨省人民銀行同意，並委託當地金融機構代理發行。第二十條企業發行股票、債券所籌資金用於固定資產投資的，必須納入國家固定資產投資計劃。第二十一條企業申請發行股票、債券，應提交下列材料；
（一）企業主管部門審查同意的證明文件；
（二）《企業發行股票、債券申報表》；
（三）工商行政管理部門頒發的營業執照；金融機構還應提交中國人民銀行或其分支機構頒發的《經營金融業務許可證》；
（四）企業發行股票、債券章程或辦法（其中應載明投資項目、 發行總額、
發行范圍、效益預測、收益分配等）；
（五）新建企業必須有發起人認購股份的驗資證明文件；
（六）集資用於固定資產投資的 ， 須提交國家批准列入固定資產投資計劃的證明文件。第二十二條經批准發行股票、債券的企業，應按季向當地人民銀行報送集資進度和資金運用情況，接受當地人民銀行和開戶銀行的監督和管理。第二十三條對擅自發行股票、債券的企業，人民銀行有權制止，令其退還所籌資金；拒不服從的，人民銀行可通知其開戶銀行給予制裁，直至凍結存款，中斷信貸關系。
本辦法頒布前已發行股票、債券的企業，應於辦法頒布之日起三個月內，申請補辦報批手續。逾期不補辦者，按前款規定處罰。

⑥ 首次公開發行股票並在創業板上市管理辦法的管理辦法

首次公開發行股票並在創業板上市管理辦法 第一條 為了規范首次公開發行股票並在創業板上市的行為，促進自主創新企業及其他成長型創業企業的發展，保護投資者的合法權益，維護社會公共利益，根據《證券法》、《公司法》，制定本辦法。
第二條 在中華人民共和國境內首次公開發行股票並在創業板上市，適用本辦法。
第三條 發行人申請首次公開發行股票並在創業板上市，應當符合《證券法》、《公司法》和本辦法規定的發行條件。
第四條 發行人依法披露的信息，必須真實、准確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
發行人作為信息披露第一責任人，應當及時向保薦人、證券服務機構提供真實、准確、完整的財務會計資料和其他資料，全面配合保薦人、證券服務機構開展盡職調查。
第五條 發行人的控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員等責任主體應當誠實守信，全面履行公開承諾事項，不得在發行上市中損害投資者的合法權益。
第六條 保薦人及其保薦代表人應當嚴格履行法定職責，遵守業務規則和行業規范，對發行人的申請文件和信息披露資料進行審慎核查，督導發行人規范運行，對證券服務機構出具的專業意見進行核查，對發行人是否具備持續盈利能力、是否符合法定發行條件作出專業判斷，並確保發行人的申請文件和招股說明書等信息披露資料真實、准確、完整、及時。
第七條 為股票發行出具文件的證券服務機構和人員，應當嚴格履行法定職責，遵守本行業的業務標准和執業規范，對發行人的相關業務資料進行核查驗證，確保所出具的相關專業文件真實、准確、完整、及時。
第八條 中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）依法對發行人申請文件的合法合規性進行審核，依法核准發行人的首次公開發行股票申請，並對發行人股票發行進行監督管理。
證券交易所依法制定業務規則，創造公開、公平、公正的市場環境，保障創業板市場的正常運行。
第九條 中國證監會依據發行人提供的申請文件核准發行人首次公開發行股票申請，不對發行人的盈利能力、投資價值或者投資者的收益作出實質性判斷或者保證。
投資者自主判斷發行人的投資價值，自主作出投資決策，自行承擔股票依法發行後因發行人經營與收益變化或者股票價格變動引致的投資風險。
第十條 創業板市場應當建立健全與投資者風險承受能力相適應的投資者准入制度，向投資者充分提示投資風險，注重投資者需求，切實保護投資者特別是中小投資者的合法權益。 第十一條 發行人申請首次公開發行股票應當符合下列條件：
（一）發行人是依法設立且持續經營三年以上的股份有限公司。有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，持續經營時間可以從有限責任公司成立之日起計算；
（二）最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少於一千萬元；或者最近一年盈利，最近一年營業收入不少於五千萬元。凈利潤以扣除非經常性損益前後孰低者為計算依據；
（三）最近一期末凈資產不少於二千萬元，且不存在未彌補虧損；
（四）發行後股本總額不少於三千萬元。
第十二條 發行人的注冊資本已足額繳納，發起人或者股東用作出資的資產的財產權轉移手續已辦理完畢。發行人的主要資產不存在重大權屬糾紛。
第十三條 發行人應當主要經營一種業務，其生產經營活動符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家產業政策及環境保護政策。
第十四條 發行人最近兩年內主營業務和董事、高級管理人員均沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更。
第十五條 發行人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發行人的股份不存在重大權屬糾紛。
第十六條 發行人資產完整，業務及人員、財務、機構獨立，具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力。與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在同業競爭，以及嚴重影響公司獨立性或者顯失公允的關聯交易。
第十七條 發行人具有完善的公司治理結構，依法建立健全股東大會、董事會、監事會以及獨立董事、董事會秘書、審計委員會制度，相關機構和人員能夠依法履行職責。
發行人應當建立健全股東投票計票制度，建立發行人與股東之間的多元化糾紛解決機制，切實保障投資者依法行使收益權、知情權、參與權、監督權、求償權等股東權利。
第十八條 發行人會計基礎工作規范，財務報表的編制和披露符合企業會計准則和相關信息披露規則的規定，在所有重大方面公允地反映了發行人的財務狀況、經營成果和現金流量，並由注冊會計師出具無保留意見的審計報告。
第十九條 發行人內部控制制度健全且被有效執行，能夠合理保證公司運行效率、合法合規和財務報告的可靠性，並由注冊會計師出具無保留結論的內部控制鑒證報告。
第二十條 發行人的董事、監事和高級管理人員應當忠實、勤勉，具備法律、行政法規和規章規定的資格，且不存在下列情形：
（一）被中國證監會採取證券市場禁入措施尚在禁入期的；
（二）最近三年內受到中國證監會行政處罰，或者最近一年內受到證券交易所公開譴責的；
（三）因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規被中國證監會立案調查，尚未有明確結論意見的。
第二十一條 發行人及其控股股東、實際控制人最近三年內不存在損害投資者合法權益和社會公共利益的重大違法行為。
發行人及其控股股東、實際控制人最近三年內不存在未經法定機關核准，擅自公開或者變相公開發行證券，或者有關違法行為雖然發生在三年前，但目前仍處於持續狀態的情形。
第二十二條 發行人募集資金應當用於主營業務，並有明確的用途。募集資金數額和投資方向應當與發行人現有生產經營規模、財務狀況、技術水平、管理能力及未來資本支出規劃等相適應。 第二十三條 發行人董事會應當依法就本次發行股票的具體方案、本次募集資金使用的可行性及其他必須明確的事項作出決議，並提請股東大會批准。
本次發行股票時發行人股東公開發售股份的，發行人董事會還應當依法合理制定股東公開發售股份的具體方案並提請股東大會批准。
第二十四條 發行人股東大會應當就本次發行股票作出決議，決議至少應當包括下列事項：
（一）股票的種類和數量；
（二）發行對象；
（三）發行方式；
（四）價格區間或者定價方式；
（五）募集資金用途；
（六）發行前滾存利潤的分配方案；
（七）決議的有效期；
（八）對董事會辦理本次發行具體事宜的授權；
（九）其他必須明確的事項。
第二十五條 發行人應當按照中國證監會有關規定製作申請文件，由保薦人保薦並向中國證監會申報。
第二十六條 保薦人保薦發行人發行股票並在創業板上市，應當對發行人的成長性進行盡職調查和審慎判斷並出具專項意見。發行人為自主創新企業的，還應當在專項意見中說明發行人的自主創新能力，並分析其對成長性的影響。
第二十七條 中國證監會收到申請文件後，在五個工作日內作出是否受理的決定。
第二十八條 中國證監會受理申請文件後，由相關職能部門對發行人的申請文件進行初審，由創業板發行審核委員會審核，並建立健全對保薦人、證券服務機構工作底稿的檢查制度。
第二十九條 中國證監會自申請文件受理之日起三個月內，依法對發行人的發行申請作出予以核准、中止審核、終止審核、不予核準的決定，並出具相關文件。發行人根據要求補充、修改發行申請文件的時間不計算在內。
發行人應當自中國證監會核准之日起十二個月內發行股票，發行時點由發行人自主選擇；超過十二個月未發行的，核准文件失效，須重新經中國證監會核准後方可發行。
第三十條 發行申請核准後至股票發行結束前，發行人應當及時更新信息披露文件內容，財務報表過期的，發行人還應當補充財務會計報告等文件；保薦人及證券服務機構應當持續履行盡職調查職責；其間發生重大事項的，發行人應當暫緩或者暫停發行，並及時報告中國證監會，同時履行信息披露義務；出現不符合發行條件事項的，中國證監會撤回核准決定。
第三十一條 股票發行申請未獲核準的，發行人可自中國證監會作出不予核准決定之日起六個月後再次提出股票發行申請。 第三十二條 發行人應當以投資者的決策需要為導向，按照中國證監會的有關規定編制和披露招股說明書，內容簡明易懂，語言淺白平實，便於中小投資者閱讀。
第三十三條 中國證監會制定的創業板招股說明書內容與格式准則是信息披露的最低要求。不論准則是否有明確規定，凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應當予以披露。
第三十四條 發行人應當在招股說明書顯要位置作如下提示：「本次股票發行後擬在創業板市場上市，該市場具有較高的投資風險。創業板公司具有業績不穩定、經營風險高、退市風險大等特點，投資者面臨較大的市場風險。投資者應充分了解創業板市場的投資風險及本公司所披露的風險因素，審慎作出投資決定。」
第三十五條 發行人應當在招股說明書中分析並完整披露對其持續盈利能力產生重大不利影響的所有因素，充分揭示相關風險，並披露保薦人對發行人是否具備持續盈利能力的核查結論意見。
第三十六條 發行人應當在招股說明書中披露相關責任主體以及保薦人、證券服務機構及相關人員作出的承諾事項、承諾履行情況以及對未能履行承諾採取的約束措施，包括但不限於：
（一）本次發行前股東所持股份的限售安排、自願鎖定股份、延長鎖定期限或者相關股東減持意向的承諾；
（二）穩定股價預案；
（三）依法承擔賠償或者補償責任的承諾；
（四）填補被攤薄即期回報的措施及承諾；
（五）利潤分配政策（包括現金分紅政策）的安排及承諾。
第三十七條 發行人及其全體董事、監事和高級管理人員應當在招股說明書上簽名、蓋章，保證招股說明書內容真實、准確、完整、及時。保薦人及其保薦代表人應當對招股說明書的真實性、准確性、完整性、及時性進行核查，並在核查意見上簽名、蓋章。
發行人的控股股東、實際控制人應當對招股說明書出具確認意見，並簽名、蓋章。
第三十八條 招股說明書引用的財務報表在其最近一期截止日後六個月內有效。特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過一個月。財務報表應當以年度末、半年度末或者季度末為截止日。
第三十九條 招股說明書的有效期為六個月，自公開發行前招股說明書最後一次簽署之日起計算。
第四十條 發行人申請文件受理後，應當及時在中國證監會網站預先披露招股說明書（申報稿）。發行人可在公司網站刊登招股說明書（申報稿），所披露的內容應當一致，且不得早於在中國證監會網站披露的時間。
第四十一條 發行人及保薦人應當對預先披露的招股說明書（申報稿）負責，一經申報及預披露，不得隨意更改，並確保不存在故意隱瞞及重大差錯。
第四十二條 預先披露的招股說明書（申報稿）不能含有股票發行價格信息。
發行人應當在預先披露的招股說明書（申報稿）的顯要位置作如下聲明：「本公司的發行申請尚未得到中國證監會核准。本招股說明書（申報稿）不具有據以發行股票的法律效力，僅供預先披露之用。投資者應當以正式公告的招股說明書作為投資決定的依據。」
第四十三條 發行人及其全體董事、監事和高級管理人員應當保證預先披露的招股說明書（申報稿）的內容真實、准確、完整、及時。
第四十四條 發行人股票發行前應當在中國證監會指定網站全文刊登招股說明書，同時在中國證監會指定報刊刊登提示性公告，告知投資者網上刊登的地址及獲取文件的途徑。
發行人應當將招股說明書披露於公司網站，時間不得早於前款規定的刊登時間。
第四十五條 保薦人出具的發行保薦書、證券服務機構出具的文件及其他與發行有關的重要文件應當作為招股說明書備查文件，在中國證監會指定網站和公司網站披露。
第四十六條 發行人應當將招股說明書及備查文件置備於發行人、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機構的住所，以備公眾查閱。
第四十七條 申請文件受理後至發行人發行申請經中國證監會核准、依法刊登招股說明書前，發行人及與本次發行有關的當事人不得以廣告、說明會等方式為公開發行股票進行宣傳。 第四十八條 證券交易所應當建立適合創業板特點的上市、交易、退市等制度，加強對相關當事人履行公開承諾行為的監督和約束，督促保薦人履行持續督導義務，對違反有關法律、法規、交易所業務規則以及不履行承諾的行為，及時採取相應的監管措施。
第四十九條 證券交易所應當建立適合創業板特點的市場風險警示及投資者持續教育的制度，督促發行人建立健全保護投資者合法權益的制度以及防範和糾正違法違規行為的內部控制體系。
第五十條 自申請文件受理之日起，發行人及其控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員以及保薦人、證券服務機構及相關人員即對發行申請文件的真實性、准確性、完整性、及時性承擔相應的法律責任。
發行人的發行申請文件和信息披露文件存在自相矛盾或者同一事實表述不一致且有實質性差異的，中國證監會將中止審核並自確認之日起十二個月內不受理相關保薦代表人推薦的發行申請。
第五十一條 發行人向中國證監會報送的發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會將終止審核並自確認之日起三十六個月內不受理發行人的發行申請，並依照《證券法》的有關規定進行處罰；致使投資者在證券交易中遭受損失的，發行人及其控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員以及保薦人、證券服務機構應當依法承擔賠償責任。
第五十二條 發行人不符合發行條件以欺騙手段騙取發行核準的，發行人以不正當手段干擾中國證監會及其發行審核委員會審核工作的，發行人或其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人的簽名、蓋章系偽造或者變造的，發行人及與本次發行有關的當事人違反本辦法規定為公開發行股票進行宣傳的，中國證監會將終止審核並自確認之日起三十六個月內不受理發行人的發行申請，並依照《證券法》的有關規定進行處罰。
第五十三條 保薦人出具有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的發行保薦書的，保薦人以不正當手段干擾中國證監會及其發行審核委員會審核工作的，保薦人或其相關簽名人員的簽名、蓋章系偽造或變造的，或者不履行其他法定職責的，依照《證券法》和保薦制度的有關規定處理。
第五十四條 證券服務機構未勤勉盡責，所製作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會將自確認之日起十二個月內不接受相關機構出具的證券發行專項文件，三十六個月內不接受相關簽名人員出具的證券發行專項文件，並依照《證券法》及其他相關法律、行政法規和規章的規定進行處罰；給他人造成損失的，應當依法承擔賠償責任。
第五十五條 發行人、保薦人或證券服務機構製作或者出具文件不符合要求，擅自改動招股說明書或者其他已提交文件的，或者拒絕答復中國證監會審核提出的相關問題的，中國證監會將視情節輕重，對相關機構和責任人員採取監管談話、責令改正等監管措施，記入誠信檔案並公布；情節嚴重的，給予警告等行政處罰。
第五十六條 發行人披露盈利預測，利潤實現數如未達到盈利預測的百分之八十的，除因不可抗力外，其法定代表人、財務負責人應當在股東大會及中國證監會指定網站、報刊上公開作出解釋並道歉；情節嚴重的，中國證監會給予警告等行政處罰。
利潤實現數未達到盈利預測的百分之五十的，除因不可抗力外，中國證監會還可以自確認之日起三十六個月內不受理該公司的公開發行證券申請。
注冊會計師為上述盈利預測出具審核報告的過程中未勤勉盡責的，中國證監會將視情節輕重，對相關機構和責任人員採取監管談話等監管措施，記入誠信檔案並公布；情節嚴重的，給予警告等行政處罰。 第五十七條 本辦法自公布之日起施行。《首次公開發行股票並在創業板上市管理暫行辦法》（證監會令第61號）、《關於進一步做好創業板推薦工作的指引》（證監會公告〔2010〕8號）同時廢止。

⑦ 股票期權交易試點管理辦法的管理辦法

股票期權交易試點管理辦法
第一條 為了規范股票期權交易試點，維護股票期權市場秩序，防範市場風險，保護股票期權交易各方的合法權益，促進資本市場健康發展，根據《證券法》、《期貨交易管理條例》、《證券公司監督管理條例》等有關法律法規，制定本辦法。
第二條 任何單位和個人從事股票期權交易及其相關活動，應當遵守本辦法。本辦法所稱股票期權交易，是指採用公開的集中交易方式或者中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）批準的其他方式進行的以股票期權合約為交易標的的交易活動。本辦法所稱股票期權合約，是指由證券交易所統一制定的、規定買方有權在將來特定時間按照特定價格買入或者賣出約定股票、跟蹤股票指數的交易型開放式指數基金等標的證券的標准化合約。
第三條 從事股票期權交易活動，應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。禁止欺詐、內幕交易、操縱股票期權市場以及利用股票期權交易從事跨市場操縱、內幕交易等違法行為。
第四條 中國證監會對股票期權市場實行集中統一的監督管理。證券交易所、證券登記結算機構、相關行業協會按照章程及業務規則，分別對股票期權交易活動及經營機構實行自律管理。
第五條 證券交易所經中國證監會批准可以開展股票期權交易。股票期權交易品種的上市、中止、取消或者恢復應當經中國證監會批准。股票期權交易品種應當具有充分的現貨交易基礎，市場競爭充分，可供交割量充足等，適於進行股票期權交易。
第六條 證券登記結算機構經中國證監會批准可以履行在證券交易所開展的股票期權交易的結算職能，並承擔相應法律責任。證券登記結算機構作為股票期權結算參與人（以下簡稱結算參與人）的共同對手方，為股票期權業務提供多邊凈額結算服務，並按照貨銀對付原則實施期權行權結算。
第七條 證券公司可以從事股票期權經紀業務、自營業務、做市業務，期貨公司可以從事股票期權經紀業務、與股票期權備兌開倉以及行權相關的證券現貨經紀業務。證券公司、期貨公司等股票期權經營機構（以下簡稱經營機構）依法從事前款規定的股票期權相關業務，應當遵守法律、行政法規以及中國證監會的相關規定，具體辦法由中國證監會另行制定。
第八條 股票期權交易可以實行做市商制度。股票期權做市商（以下簡稱做市商）應當依據證券交易所的相關業務規則，承擔為股票期權合約提供雙邊報價等義務，並享有相應的權利。做市商從事做市業務，應當嚴格遵守法律法規、行政規章和證券交易所有關規定；建立健全信息隔離制度，防範做市業務與其他業務之間的利益沖突；不得利用從事做市業務的機會，進行內幕交易、市場操縱等違法違規行為，或者謀取其他不正當利益。
第九條 中國證券投資者保護基金公司、中國期貨保證金監控中心作為保證金安全存管監控機構，依照有關規定分別負責對證券公司、期貨公司開展股票期權業務涉及的投資者資金安全存管實施監控。
第十條 證券交易所、證券登記結算機構應當根據各自職責，分別制定股票期權交易、結算規則及相應實施細則。交易規則和結算規則的制定或者修改應當報中國證監會批准。實施細則的制定或者修改應當徵求中國證監會意見，並在正式發布實施前，報告中國證監會。經營機構、結算參與人、投資者以及其他股票期權交易參與主體應當遵守證券交易所、證券登記結算機構及保證金安全存管監控機構的業務規則。
第十一條 股票期權交易實行投資者適當性制度。證券交易所應當制定股票期權投資者的具體標准和實施指引。投資者參與股票期權交易，應當對股票期權產品及市場環境的變化自主承擔風險。
第十二條 經營機構應當按照證券交易所投資者適當性管理要求對投資者的身份和風險承受能力進行審慎評估，根據投資者的風險承受和風險識別能力決定是否推薦其參與股票期權交易，並應當事先對產品、服務以及可能影響投資者權利義務的信息進行恰當說明，充分揭示風險，經投資者簽署風險揭示書後，與投資者簽訂經紀合同，不得誤導、欺詐投資者。經紀合同中應當包括經營機構對投資者採取的風險管理措施、投資者出現交收違約或者保證金不足情形的處理方式以及強行平倉和行權操作等事項。經營機構應當對投資者與其發生糾紛時的處理規則和程序、投資者投訴的方式和渠道以及投資者權益保障等事項進行說明和公示。
第十三條 經營機構從事股票期權經紀業務，接受投資者委託，以自己的名義為投資者進行股票期權交易，交易結果由投資者承擔。
第十四條 證券登記結算機構負責投資者衍生品合約賬戶的統一管理。經營機構應當根據投資者的申請，按照證券登記結算機構業務規則為投資者開立衍生品合約賬戶。證券登記結算機構負責統一為經營機構分配、發放投資者衍生品合約賬戶號碼。經營機構應當明確提示投資者如實提供開戶信息。投資者應當如實申報開戶材料，不得採用虛假申報等手段規避投資者適當性制度要求。投資者衍生品合約賬戶應當與其人民幣普通股票賬戶的相關注冊信息一致。
第十五條 股票期權買方應當支付權利金。股票期權賣方收取權利金，並應當根據證券交易所、證券登記結算機構的規定交納保證金。保證金以現金、證券交易所及證券登記結算機構認可的證券方式交納。經營機構向投資者收取的保證金以及投資者存放於經營機構的權利金、行權資金，屬於投資者所有，除按照相關規定可劃轉的情形外，嚴禁挪作他用。
第十六條 證券公司應當在存管銀行開設投資者股票期權保證金賬戶，用於存放投資者股票期權交易的權利金、行權資金、以現金形式提交的保證金。期貨公司應當將投資者股票期權交易的權利金、行權資金、以現金形式提交的保證金存放於期貨保證金賬戶。期貨公司開展與股票期權備兌開倉以及行權相關的證券現貨經紀業務的，還應當在存管銀行單獨開立相關現貨資金賬戶。經營機構應當對向投資者收取的資金實行分賬管理，妥善記載單個投資者的資金明細數據，並且與經營機構自有資金、證券現貨交易結算資金實行分戶管理，相關資金的劃轉應當符合中國證監會相關規定。
第十七條 結算參與人應當根據相關業務規則的規定，在證券登記結算機構開立股票期權資金保證金賬戶，用於存放結算參與人股票期權交易的權利金、行權資金、以現金形式提交的保證金。證券登記結算機構應當對結算參與人存放的投資者股票期權交易的權利金、行權資金、以現金形式提交的保證金與結算參與人存放的自有資金實行分戶管理。結算參與人可以根據相關業務規則的規定，在證券登記結算機構開立股票期權證券保證金賬戶，用於存放以證券形式提交的保證金，具體事宜由證券交易所、證券登記結算機構另行規定。
第十八條 股票期權買方有權決定在合約規定期間內是否行權。股票期權買方提出行權時，股票期權賣方應當按照有關規定履行相應義務。投資者可以根據證券交易所業務規則的規定，採用自有資金、證券或依法借入的資金、證券進行行權結算。經營機構可以在經紀合同中與投資者約定為其提供協議行權服務。提供協議行權服務的，經營機構應當在經紀合同中對觸發條件、行權數量、操作流程以及該項服務可能產生的風險等內容進行詳細約定並向投資者作充分說明，經營機構還應當對該項服務的實際操作流程進行記錄，相關記錄保存期限不得少於20年。股票期權合約到期前，經營機構應當採取網路、電話、簡訊、電子郵件或者其他適當方式中的至少一種醒投資者妥善處理股票期權交易持倉，並對提醒情況進行記錄，相關記錄保存期限不得少於20年。
第十九條 股票期權交易實行當日無負債結算制度。證券登記結算機構應當在當日及時將結算結果通知結算參與人，結算參與人據此對投資者進行結算，並應當將結算結果按照與投資者約定的方式及時通知投資者。投資者應當及時查詢並妥善處理自己的交易持倉。
第二十條 結算參與人出現保證金不足、交收違約情形的，證券登記結算機構有權按照業務規則的規定，對其採取直接扣款，處置結算參與人期權保證金，暫不交付並處置其應收證券、資金或者擔保證券，扣劃其自營證券，收取違約金等措施。投資者出現保證金不足、交收違約情形的，經營機構可以根據相關業務規則及經紀合同的規定，對其採取處置投資者期權保證金，暫不交付並處置其應收證券、資金或者擔保證券，收取違約金等措施。結算參與人可以委託證券登記結算機構將暫不交付給投資者的證券劃付至結算參與人的證券處置賬戶內進行處置。
第二十一條 證券交易所開展股票期權交易活動，應當建立保證金、漲跌停板、持倉限額、大戶持倉報告、風險准備金、風險警示制度以及中國證監會規定的其他風險管理制度，並在業務規則中明確上市公司董事、監事、高級管理人員以及持股達到一定比例的股東等相關主體從事股票期權交易的規范要求。證券登記結算機構開展股票期權交易活動，應當建立保證金、當日無負債結算、強行平倉、結算擔保金、風險准備金以及中國證監會規定的其他風險管理制度。證券交易所、證券登記結算機構建立相同的風險管理制度的，應當在業務規則中明確各自的職責分工。經營機構應當遵守中國證監會、證券交易所、證券登記結算機構以及行業自律組織規定的風險管理制度，建立健全並嚴格執行股票期權業務合規管理及風險管理制度，保障投資者保證金的存管安全，按照規定提取、管理和使用風險准備金，按照證券交易所的規定，向其報告大戶名單、交易情況。
第二十二條 結算參與人的保證金不足且未在證券登記結算機構規定時間內追加保證金或者自行平倉的，證券登記結算機構應當按照《期貨交易管理條例》以及業務規則的規定將該結算參與人負責結算的合約強行平倉。投資者保證金不足且未在經營機構規定時間內追加保證金或者自行平倉的，經營機構應當按照《期貨交易管理條例》、相關業務規則以及經紀合同的規定將該投資者的合約強行平倉。因強行平倉發生的有關費用和損失由相關主體根據相關業務規則、經紀合同的規定承擔。
第二十三條 當出現不可抗力、市場操縱、技術系統故障等異常情況，影響股票期權交易正常秩序時，證券交易所可以按照業務規則規定的許可權和程序，決定採取下列緊急措施：
（一）調整保證金；
（二）調整漲跌停板幅度；
（三）調整經營機構或者投資者的持倉限額；
（四）限制經營機構或投資者開倉，或要求其限期平倉；
（五）暫時停止股票期權合約的交易；
（六）其他緊急措施。
出現前款所述情形，導致或者可能導致股票期權重大結算風險時，證券登記結算機構可以按照業務規則規定的許可權和程序，決定採取限制出金或入金、強行平倉或其他緊急措施。證券交易所、證券登記結算機構根據本條規定採取上述措施，
應當立即報告中國證監會、向市場公告，並積極協助、配合對方履行相應職責。因採取上述措施發生的有關費用、損失，由相關主體根據相關業務規則、經紀合同的規定承擔。
第二十四條 證券交易所、證券登記結算機構、保證金安全存管監控機構應當根據各自職責，建立股票期權市場與其他證券、期貨等相關市場以及監管機構之間的信息共享、市場監測、風險控制、打擊違法違規等協作機制。證券交易所、證券登記結算機構、保證金安全存管監控機構發現股票期權交易活動中存在違法違規行為的，應當及時向中國證監會報告，並按照有關規定通報派出機構。
第二十五條 任何單位或者個人不得編造、傳播有關股票期權交易的虛假信息擾亂市場秩序，不得通過《期貨交易管理條例》第七十一條規定的手段以及操縱相關標的證券市場等手段操縱股票期權市場，不得利用《期貨交易管理條例》第八十二條第（十一）項規定的內幕信息、相關標的證券市場的內幕信息以及其他未公開信息從事股票期權交易，或者向他人泄露上述信息、使他人利用上述信息從事股票期權交易。任何單位或者個人不得通過操縱股票期權市場等手段操縱相關標的證券市場，不得利用股票期權市場的內幕信息從事相關標的證券交易，或者向他人泄露上述信息、使他人利用上述信息從事相關標的證券交易。
第二十六條 證券交易所、證券登記結算機構開展股票期權交易與結算業務時，相關業務活動依照《期貨交易管理條例》關於期貨交易所開展期貨交易的有關監管要求和法律責任執行。除法律法規及中國證監會另有規定外，證券公司從事股票期權經紀業務時，相關業務活動參照適用期貨公司從事期貨經紀業務的有關監管要求和法律責任；期貨公司從事與股票期權備兌開倉以及行權相關的證券現貨經紀業務時，相關業務活動參照適用證券公司從事證券經紀業務的有關監管要求和法律責任。
第二十七條 任何單位或者個人違反期貨法律、法規、規章以及本辦法，中國證監會及其派出機構按照《期貨交易管理條例》以及中國證監會的相關規定對其採取責令改正、監管談話、出具警示函等監管措施；應當給予處罰的，按照《期貨交易管理條例》以及中國證監會的相關規定進行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。任何單位或者個人違反本辦法第二十五條第二款的規定，操縱相關標的證券市場或者進行相關標的證券內幕交易的，中國證監會及其派出機構按照《證券法》以及中國證監會的相關規定對其採取責令改正、監管談話、出具警示函等監管措施；應當給予處罰的，按照《證券法》以及中國證監會的相關規定進行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。任何單位或者個人違反本辦法以及《期貨交易管理條例》的規定，在股票期權交易中從事違法違規行為，給投資者造成損失的，應當依法承擔賠償責任。
第二十八條 本辦法下列用語具有如下含義：
（一）保證金安全存管監控機構，是指中國證券投資者保護基金公司、中國期貨保證金監控中心或者中國證監會批準的其他保證金安全存管監控機構。
（二）股票期權經營機構，是指經中國證監會批准經營股票期權業務的證券公司、期貨公司等金融機構。
（三）股票期權結算參與人，是指具有證券登記結算機構股票期權結算業務結算參與人資格的機構。
（四）做市商，是指經證券交易所認可、為其上市交易的股票期權合約提供雙邊持續報價或者雙邊回應報價等服務的機構。
（五）權利金，是指股票期權買方向賣方支付的用於購買股票期權合約的資金。
（六）保證金，是指用於結算和保證股票期權合約履行的現金或者證券。
（七）衍生品合約賬戶，是指經營機構按照證券登記結算機構業務規則，為投資者開立的用於股票期權合約交易、行權申報及記錄投資者持有的股票期權合約及其變動情況的賬戶。
（八）股票期權買方，是指持有股票期權合約權利倉的投資者。權利倉指股票期權合約買入開倉形成的持倉頭寸。
（九）股票期權賣方，是指持有股票期權合約義務倉的投資者。義務倉指股票期權合約賣出開倉形成的持倉頭寸。
（十）行權，是指股票期權合約買方按照規定行使權利，以行權價格買入或者賣出約定標的證券，或者按照規定結算價格進行現金差價結算。
（十一）協議行權，是指經營機構根據合同約定為投資者提供的行權申報及相關服務，具體服務內容和各自權利義務由經營機構與投資者在經紀合同中進行約定。
（十二）行權價格，是指股票期權合約中約定的在行權時買入、賣出約定標的證券或者用於計算行權價差的價格。
（十三）結算，包括對股票期權交易雙方的日常交易結算和行權結算。日常交易結算是指股票期權日常交易的資金清算與交收，行權結算是指股票期權行權的資金清算與交收以及標的證券的清算與交割。股票期權日常交易結算與行權結算中的資金交收與標的證券交割統稱為交收。
（十四）備兌開倉，是指投資者事先交存足額合約標的作為將來行權結算所應交付的證券，並據此賣出相應數量的認購期權。
（十五）認購期權，是指買方有權在將來特定時間以特定價格買入約定數量合約標的的期權合約。
（十六）認沽期權，是指買方有權在將來特定時間以特定價格賣出約定數量合約標的的期權合約。
（十七）其他未公開信息：是指除標的證券市場內幕信息以外、對標的證券的市場價格有重大影響且尚未公開的下列信息：
1.證券交易場所、存管銀行、證券資產託管機構、證券登記結算機構、依法設立的證券市場監測監控機構在經營、監控過程中形成或獲取的證券交易、證券持有狀況、資金數量等相關信息；
2.證券期貨經營機構、公募基金管理人、商業銀行、保險公司、信託公司、社保基金、私募證券投資基金等金融機構的證券投資相關信息；
3.政府主管部門、監管機構或者有關單位，制定或作出的可能對證券交易價格發生重大影響的政策或者決定；
4.中國證監會認定的其他信息。
第二十九條 其他交易場所經中國證監會批准可以開展股票期權交易，具體業務規范參照本辦法的有關規定執行。
第三十條 本辦法自公布之日起施行。

⑧ 科創板首次公開發行股票注冊管理辦法(試行)

第一章總 則第一條為規范在上海證券交易所科創板試點注冊制首次公開發行股票相關活動，保護投資者合法權益和社會公共利益，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國公司法》《全國人民代表大會常務委員會關於授權國務院在實施股票發行注冊制改革中調整適用〈中華人民共和國證券法〉有關規定的決定》《全國人民代表大會常務委員會關於延長授權國務院在實施股票發行注冊制改革中調整適用〈中華人民共和國證券法〉有關規定期限的決定》《關於在上海證券交易所設立科創板並試點注冊制的實施意見》及相關法律法規，制定本辦法。第二條在中華人民共和國境內首次公開發行股票並在上海證券交易所科創板（以下簡稱科創板）上市，適用本辦法。第三條發行人申請首次公開發行股票並在科創板上市，應當符合科創板定位，面向世界科技前沿、面向經濟主戰場、面向國家重大需求。優先支持符合國家戰略，擁有關鍵核心技術，科技創新能力突出，主要依靠核心技術開展生產經營，具有穩定的商業模式，市場認可度高，社會形象良好，具有較強成長性的企業。第四條首次公開發行股票並在科創板上市，應當符合發行條件、上市條件以及相關信息披露要求，依法經上海證券交易所（以下簡稱交易所）發行上市審核並報經中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）履行發行注冊程序。第五條發行人作為信息披露第一責任人，應當誠實守信，依法充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息，所披露信息必須真實、准確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

發行人應當為保薦人、證券服務機構及時提供真實、准確、完整的財務會計資料和其他資料，全面配合相關機構開展盡職調查和其他相關工作。

發行人的控股股東、實際控制人應當全面配合相關機構開展盡職調查和其他相關工作，不得要求或者協助發行人隱瞞應當披露的信息。第六條保薦人應當誠實守信，勤勉盡責，按照依法制定的業務規則和行業自律規范的要求，充分了解發行人經營情況和風險，對注冊申請文件和信息披露資料進行全面核查驗證，對發行人是否符合發行條件、上市條件獨立作出專業判斷，審慎作出推薦決定，並對招股說明書及其所出具的相關文件的真實性、准確性、完整性負責。第七條證券服務機構應當嚴格按照依法制定的業務規則和行業自律規范，審慎履行職責，作出專業判斷與認定，並對招股說明書中與其專業職責有關的內容及其所出具的文件的真實性、准確性、完整性負責。

證券服務機構及其相關執業人員應當對與本專業相關的業務事項履行特別注意義務，對其他業務事項履行普通注意義務，並承擔相應法律責任。第八條同意發行人首次公開發行股票注冊，不表明中國證監會和交易所對該股票的投資價值或者投資者的收益作出實質性判斷或者保證，也不表明中國證監會和交易所對注冊申請文件的真實性、准確性、完整性作出保證。第九條股票依法發行後，因發行人經營與收益的變化引致的投資風險，由投資者自行負責。第二章發行條件第十條發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司，具備健全且運行良好的組織機構，相關機構和人員能夠依法履行職責。

有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，持續經營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。第十一條發行人會計基礎工作規范，財務報表的編制和披露符合企業會計准則和相關信息披露規則的規定，在所有重大方面公允地反映了發行人的財務狀況、經營成果和現金流量，並由注冊會計師出具標准無保留意見的審計報告。

發行人內部控制制度健全且被有效執行，能夠合理保證公司運行效率、合法合規和財務報告的可靠性，並由注冊會計師出具無保留結論的內部控制鑒證報告。第十二條發行人業務完整，具有直接面向市場獨立持續經營的能力：

（一）資產完整，業務及人員、財務、機構獨立，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在對發行人構成重大不利影響的同業競爭，不存在嚴重影響獨立性或者顯失公平的關聯交易。

（二）發行人主營業務、控制權、管理團隊和核心技術人員穩定，最近2年內主營業務和董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發生重大不利變化；控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發行人的股份權屬清晰，最近2年實際控制人沒有發生變更，不存在導致控制權可能變更的重大權屬糾紛。

（三）發行人不存在主要資產、核心技術、商標等的重大權屬糾紛，重大償債風險，重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項，經營環境已經或者將要發生重大變化等對持續經營有重大不利影響的事項。

⑨ 保險機構投資者股票投資管理暫行辦法

第一章總則第一條為了加強保險機構投資者股票投資業務的管理，規范投資行為，防範投資風險，保障被保險人利益，根據《中華人民共和國保險法》和《中華人民共和國證券法》等法律、行政法規，制定本辦法。第二條本辦法所稱保險機構投資者是指符合中國保險監督管理委員會（以下簡稱中國保監會）規定的條件，從事股票投資的保險公司和保險資產管理公司。保險集團公司、保險控股公司從事股票投資，適用本辦法。
本辦法所稱股票投資是指保險機構投資者從事或者委託符合規定的機構從事股票、可轉換公司債券等股票市場產品交易的行為。
本辦法所稱股票資產託管是指保險公司根據中國保監會的有關規定，與商業銀行或者其他專業金融機構簽訂託管協議，委託其保管股票和投資股票的資金，負責清算交割、資產估值、投資監督等事務的行為。第三條保險機構投資者投資股票，應當建立獨立的託管機制，遵循審慎、安全、增值的原則，自主經營、自擔風險、自負盈虧。第四條中國保監會、中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）依據各自職責對保險機構投資者從事股票投資的活動實施監督管理。第二章資格條件第五條保險資產管理公司接受委託從事股票投資，應當符合下列條件：
（一）內部管理制度和風險控制制度符合《保險資金運用風險控制指引》的規定；
（二）設有獨立的交易部門；
（三）相關的高級管理人員和主要業務人員符合本辦法規定條件；
（四）具有專業的投資分析系統和風險控制系統；
（五）中國保監會規定的其他條件。第六條符合下列條件的保險公司，經中國保監會批准，可以委託符合本辦法第五條規定條件的相關保險資產管理公司從事股票投資：
（一）償付能力額度符合中國保監會的有關規定；
（二）內部管理制度和風險控制制度符合《保險資金運用風險控制指引》的規定；
（三）設有專門負責保險資金委託事務的部門；
（四）相關的高級管理人員和主要業務人員符合本辦法規定條件；
（五）建立了股票資產託管機制；
（六）最近3年無重大違法、違規投資記錄；
（七）中國保監會規定的其他條件。第七條符合下列條件的保險公司，經中國保監會批准，可以直接從事股票投資：
（一）償付能力額度符合中國保監會的有關規定；
（二）內部管理制度和風險控制制度符合《保險資金運用風險控制指引》的規定；
（三）設有專業的資金運用部門；
（四）設有獨立的交易部門；
（五）建立了股票資產託管機制；
（六）相關的高級管理人員和主要業務人員符合本辦法規定的條件；
（七）具有專業的投資分析系統和風險控制系統；
（八）最近3年無重大違法、違規投資記錄；
（九）中國保監會規定的其他條件。第八條保險公司申請直接或者委託保險資產管理公司從事股票投資，應當向中國保監會提交下列文件和材料一式三份：
（一）申請書；
（二）關於股票投資的董事會決議；
（三）內部管理制度、風險控制制度和內部機構設置情況；
（四）股票資產託管人的有關材料和託管協議草案；
（五）相關的高級管理人員和主要業務人員名單及簡歷；
（六）最近3年經會計師事務所審計的公司財務報表；
（七）現有的交易席位、證券賬戶及資金賬戶；
（八）股票投資策略，至少應當說明股票投資的理念、投資目標以及投資組合方向；
（九）中國保監會規定提供的其他文件和材料。
保險公司申請直接從事股票投資的，還應當提交有關投資分析系統和風險控制系統的說明。第九條中國保監會對保險公司直接或者委託保險資產管理公司從事股票投資的申請進行審查，應當自收到完整的申請文件和材料之日起20日內，作出批准或者不予批準的決定。決定不予批準的，應當書面通知申請人並說明理由。
中國保監會認為必要時，可以對保險公司的申請事項進行專家評審，並將專家評審所需時間書面告知保險公司。第十條保險公司直接從事股票投資的，應當在辦理股票投資相關手續後10日內，將正式託管協議、投資業績衡量基準以及有關交易席位、證券賬戶和資金賬戶的材料報送中國保監會。
保險公司委託相關保險資產管理公司從事股票投資的，應當在辦理股票投資相關手續後10日內，將委託協議、正式託管協議、投資指引、投資業績衡量基準以及有關交易席位、證券賬戶和資金賬戶的材料報送中國保監會。
前兩款規定的內容發生變更的，保險公司應當在辦理變更手續後5日內報告中國保監會。
保險公司應當將有關交易席位、證券賬戶和資金賬戶的材料，同時抄報中國證監會。