在計算基金資產總值時上市股票依據

⑴ 關於幾個股票的問題，回答全對了！給高分！

標准答案：
1、C；3、B；5、A；6、C；7、B；9、D；15、無 A股T+1 B股T+3交割；
16、C；17、B；18、C；20、A。

如假包換

⑵ 總市值與總資產怎算出來的

基金資產凈值是指在某一基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產的總市值扣除負債後的余額，該余額是基金單位持有人的權益。按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。 單位基金資產凈值，即每一基金單位代表的基金資產的凈值。單位基金資產凈值計算的公式為： 單位基金資產凈值=(總資產－總負債)/基金單位總數 其中，總資產是指基金擁有的所有資產(包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等)按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用，應付資金利息等。基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。 基金估值是計算單位基金資產凈值的關鍵。基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。基金資產的估值原則如下： 1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。 2、未上市的股票以其成本價計算。 3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。 4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依照國家有關規定辦理。

⑶ 基金的計算公式有哪些

1. 基金認購份額計算公式:

認購手續費 = 認購金額 ×[1-1/(1+認購費率)] （外扣法）

認購期利息結轉 = 認購金額 × 同業存款利率 × ( 天數/365 )

認購份額 = ( 認購金額-認購手續費+認購期利息結轉 ) /基金凈值

2. 基金申購份額計算公式:

申購手續費 =申購金額×申購費率

申購份額 = (申購金額-申購手續費 )/單位基金凈值

3. 基金贖回資金計算公式:

贖回手續費 = 贖回份額 × 單位基金凈值× 贖回費率

實際可得資金 = 贖回份額 × 單位基金凈值 － 贖回手續費

4. 折價率=（單位份額凈值-單位市價）/單位份額凈值

根據此公式，折價率大於0（即凈值大於市價）時為折價，折價率小於0（即凈值小於市價）時為溢價。除了投資目標和管理水平外，折價率是評估封閉式基金的一個重要因素。

由於規模限制、流動性影響，封閉式基金普遍存在折價率。高折價率是引發投資的重要因素。

例如，某一封閉式基金某日凈值為2.23元，當天的收盤價為1.76元，那麼，這只基金的折價值就是：

2.23-1.76=0.47（元）

折價率就是：

（2.23-1.76）/2.23=21.08%

(3)在計算基金資產總值時上市股票依據擴展閱讀：

購買基金注意事項：

一要、注意根據自己的風險承受能力和投資目的安排基金品種的比例。挑選最適合自己的基金，購買偏股型基金要設置投資上限。

二要、注意別買錯「基金」。基金火爆引得一些偽劣產品「渾水摸魚」，要注意鑒別。

三要、注意對自己的賬戶進行後期養護。基金雖然省心，但也不可扔著不管。經常關注基金網站新公告，以便更加全面及時地了解自己持有的基金。

四要、注意買基金別太在乎基金凈值。其實基金的收益高低只與凈值增長率有關。只要基金凈值增長率保持領先，其收益就自然會高。

五要、注意不要「喜新厭舊」，不要盲目追捧新基金，新基金雖有價格優惠等先天優勢，但老基金有長期運作的經驗和較為合理的倉位，更值得關注與投資。

六要、注意不要片面追買分紅基金。基金分紅是對投資者前期收益的返還，盡量把分紅方式改成「紅利再投」更為合理。

七要、注意不以短期漲跌論英雄。以短期漲跌判斷基金優劣顯然不科學，對基金還是要多方面綜合評估長期考察。

八要、注意靈活選擇穩定省心的定投和實惠簡便的紅利轉投等投資策略。

選擇基金時，一定要衡量清楚自身的風險承受能力，不能盲目的聽信銷售人員的宣傳。如果自身風險承受能力較弱或是短期要使用的資金，不能投入太多在單一的股票類基金中，以免受到股市波動風險的沖擊較大。

因此，對於個人投資者而言，更有實際意義的，應該是抱有長期投資的心態，根據自身的風險承受能力和續期選擇相應適合的基金產品，避免過度追逐短期收益突出的熱點基金、多關注長期業績相對較為穩健的基金，通過定投、組合配置來分散風險、獲取長期穩健的回報。

⑷ 基金凈值是怎樣核算的

基金凈值：

基金單位凈值單位凈值即每一基金份額的資產凈值,是反映基金業績的指標,也是開放式基金的交易價格。

單位凈值計算公式為：單位凈值=（總資產－總負債）/基金總份額。其中總資產是指基金擁有的股票、債券、銀行存款和其他有價證券在內的資產總值。總負債是指基金運作所形成的負債，包括應付出的各項費用。

由於基金持有的股票和債券基本上每個交易日的價格都會發生變化，因此單位凈值也每個交易日都會變化，與上一日持平的情況很少見。每天股市收盤後，基金公司匯集當日股票和債券收市價格和基金的申購、贖回份額，計算出單位凈值，約自18：00-21：00陸續公布。

在基金的單位凈值中，已扣除了管理費和託管費。開放式基金的申購和贖回都以這個價格計算,但在贖回時要扣除贖回費。

(4)在計算基金資產總值時上市股票依據擴展閱讀：

凈值估值：

基金單位凈值的估值是指對基金的資產凈值按照一定的價格進行估算。它是計算單位基金資產凈值的關鍵，基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等。

由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。基金資產的估值原則如下：

1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。

2、未上市的股票以其成本價計算。

3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。

4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依照國家有關規定辦理。

目的：無論哪一種基金，在初次發行時即將基金總額分成若干個等額的整數份，每一份即為一「基金單位」。在基金的運作過程中，基金單位價格會隨著基金資產值和收益的變化而變化。

為了比較准確地對基金進行計價和報價，使基金價格能較准確地反映基金的真實價值，就必須對某個時點上每基金單位實際代表的價值予以估算，並將估值結果以資產凈值公布。

⑸ 什麼是基金資產總值

基金資產總值是指一個基金所擁有的資產（包括現金、股票、債券和其他有價證券及其他資產）於每個營業日收市後，根據收盤價格計算出來的總資產價值。基金資產總值包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。 基金資產總值計算的原則 對基金資產總值的計算,一般遵循以下原則: 1、已上市的股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的,按照最近一個交易日收市價計算； 2、未上市的股票以其成本價計算； 3、未上市債券及未到期定期存款,以本金加計至估值日為目的應計利息額計算； 4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時,基金管理人依照國家有關規定辦理。

⑹ 能把證券人員從業資格證考試的試題給我發過來嗎 謝謝[email protected]

一、單項選擇題
1、證券是各類記載並代表一定權益的（B）。
A．書面憑證
B．法律憑證
C．收入憑證
D．資本憑證
2、金融市場分為初級市場和二級市場，這是根據金融市場的（B）劃分的。
A．交易的對象
B．交易的性質
C．交易的期限
D．交易的時間
3、二級市場的組織形態有兩種，一種是交易所，證券的買主和賣主或是其代理人在交易所的一個中心地點見面並進行交易，另一種交易形式是（A）。
A．場外交易市場
B．有形市場
C．第三市場
D．第四市場
4、1602年，世界上成立了第一家股票交易所，它是在（D）。
A．紐約
B．倫敦
C．巴黎
D．阿姆斯特丹
5、中國人自己創辦的第一家證券交易所是1918年夏天成立的（D）。
A．上海證券交易所
B．上海眾業公所
C．上海華商證券交易所
D．北平證券交易所
6、中國證券市場逐步規范化，其中發行制度的發展（B）。
A．始終是審批制
B．由審批制到核准制
C．始終是核准制
D．由核准制到審批制
7、為了確保股票發行審核過程中的公正性和質量，中國證監會成立了（A），對股票發行進行復審。
A．股票發行審核委員會
B．證券業協會
C．交易所監督部
D．證券登記機構
8、我國證券業中，行業性自律性組織是指（B）。
A．證券交易所
B．證券業協會
C．證監會
D．證券登記結算公司
9、在我國，證監會屬於（B）管轄。
A．中國人民銀行
B．國務院
C．人大常委會
D．國家主席
10、公司破產後，對公司剩餘財產的分配順序上列為最後的是（D）。
A．普通股票
B．優先股票
C．銀行債權
D．普通債權
11、股票的理論價值是（D）。
A．票面價值
B．帳面價值
C．清算價值
D．內在價值
12、20世紀早期，美國（A）州最先通過法律，允許發行無面額股票。
A．紐約
B．新澤西
C．華盛頓
D．芝加哥
13、按照《公司法》的規定，股東大會是公司權力機關，它由股東組成，它的職責有（D）。
A．制定公司內部基本管理制度
B．制定公司的利潤分配方案和彌補方案
C．決定公司內部管理機構的設置
D．對是否發行公司債券作出決議
14、我國《公司法》規定，股東大會一年召開（A）次年會。
A．1
B．2
C．4
D．沒有規定
15、國家股是指有權代表國家的投資部門或機構以國有資產向公司投資形成的股份，（C）資產應該折算成國家股。
A國有企業以其法人資產向公司投資形成的股份
B．國有事業單位以其法人資產向公司投資形成股份
C．國有企業改製成股份公司形成的股份
D．社會公眾投資形成的股份
16、在上海證交所上市的股票中B股是以人民幣標明面值的，以（B）買賣的。
A．人民幣
B．美元
C．港元
D．日元

17、證券必須同時具有的兩個最基本特徵是（B）。
A．法律特徵與經濟特徵
B．法律特徵與書面特徵
C．經濟特徵與書面特徵
D．經濟特徵與權益特徵
18、資本證券是指與（B）直接有關的活動而產生的證券。
A．資金
B．金融投資
C．貨幣投資
D．項目投資
19、中央銀行在證券市場上買賣有價證券是在開展它的（B）業務。
A．政策性
B．公開市場操作
C．投資性
D．保值
20、股票實際上代表了股東對股份公司的（D）。
A．產權
B．債權
C．物權
D．所有權
21、貼現債券通常在票面上（），是一種折價發行的債券。
A．不規定利率
B．規定利率
C．標明折價
D．不標明折價
22、債券按計息方式有多種分法，其中按一定期限將所生利息加入本金再計算利息，這種債券叫（）。
A．單利債券
B．復利債券
C．貼現債券
D．累進利率債券
23、 債券利率在償還期內不是固定不變，而是隨著時間的推移，後期利率將比前期高，這種債券叫（）。
A．單利債券
B．復利債券
C．貼現債券
D．累進利率債券
24、浮動利率債券是指利率可以變動的債券，這種債券的利率在確定時一般與（）掛鉤。
A． 市場利率
B． 銀行貸款利率
C． 同業折借利率
D． 定期存款利率
25、債券根據券面形式，其中（）是具有標准格式的債券。
A． 實物債券
B． 憑證式債券
C． 記帳式債券
D． 電子債券
26、償還期在1年以上10年以下的國債被稱為（）。
A． 短期國債
B． 中期國債
C． 長期國債
D． 無期國債
27、可以提前兌現的債券是（）。
A． 實物債券
B． 憑證式債券
C． 記帳式債券
D． 以上都不能
28、從廣義的角度來看，公債的舉債主體是國家，從狹義的含義來看公債的舉債主體是（）。
A．依然是國家
B． 政府
C． 法院
D． 只能是地方政府
29、以個人為目標的（）般是吸收個人小額儲蓄資金，故有時稱之為儲蓄債券。
A． 流通國債
B． 非流通國債
C． 短期國債
D． 中長期國債
30、以某種商品實物為本位而發行的國債是（）。
A． 實物債券
B． 本幣國債
C． 外幣國債
D． 實物國債
31、我國的國庫券在發行是往往先確定其發行對象，在80年代初期，對個人發行的國庫券比對單位發行的國庫券利率（）。
A． 高
B． 低
C． 等於
D． 沒有關系
32、我國國庫券轉讓市場的全面放開是在（）年。
A． 1985
B． 1987
C． 1988
D． 1990
33、除按規定分得本期固定股息外，還可以再參與本期剩餘盈利分配的優先股，稱為（）。
A． 累積優先股
B． 非參與優先股
C． 參與優先股
D． 非累積優先股
34、國際貨幣市場中的國庫券期貨合約的面值是（）美元。
A． 10萬
B． 100萬
C． 200萬
D． 500萬
35、經紀類證券公司最低注冊資本限額為（）。
A． 5千萬
B． 1億
C． 2億
D． 3億
36、保值債券是1989年嚴重的通貨膨脹時發行的帶有保值補貼的國債。因為期限為3年，所以其利率隨中國人民銀行規定的3年期定期儲蓄存款利率浮動，加保值補貼率，外加（）個百分點。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
37、在我國，基本建設債券的發行主體不是（）。
A． 國務院
B． 國家能源投資公司
C． 國家原材料投資公司
D． 鐵道部
38、 發行債券的主體一般需要擔保，該主體發行的債券是（）。
A． 政府證券
B． 金融證券
C． 信譽卓著的大公司發行的公司債券債券
D． 一般公司發行的公司債券
39、對公司而言，發行不同種類的公司債券有不同的限制條件，其中有公司債券不得隨便增加、債券未清償之前股東的分紅要有限制等的是（）。
A． 不動產抵押公司債
B． 信用公司債
C． 保證公司債
D． 收益公司債
40、兼有債權和股權的雙重性質的公司債是（）。
A． 優先股
B． 可轉換公司債
C． 收益公司債
D． 信用公司債
41、國際債券在國際市場上發行，其記價貨幣往往是國際通用貨幣，一般不用（）表示。
A． 美圓
B． 德國馬克
C． 英鎊
D． 人民幣
42、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（）關系。
A． 債權關系
B． 所有權關系
C． 綜合權利關系
D． 委託代理關系
43、證券業協會和證券交易所在性質上是屬於（）。
A． 證券業的最高監督機構
B． 政府組織
C． 民間組織
D． 自律性組織
44、從橫向結構關系來看，證券市場可以分為（）。
A． 股票市場、債券市場和基金市場
B． 發行市場和交易市場
C． 國際市場和國內市場
D． 有行市場和無形市場
45、同業拆借市場在金融體系同屬於（）市場。
A． 貨幣市場
B． 資本市場
C． 貸款市場
D． 中長期信貸市場
46、資本市場可以分為（）。
A． 證券市場和同業拆借市場
B． 中長期信貸市場和證券市場
C． 證券市場和回購市場
D． 股票市場和債券市場
47、證券投資者參與證券投資的目不是（）。
A． 參與公司管理
B． 賺取市場差價
C． 獲得高於銀行利息的收益
D． 收購企業
48、股票在實質上代表了股東對股份公司的（）。
A．產權
B．債券
C．物權
D．所有權
49、帳面價值又稱為（）。
A．票面價值
B．股票凈值
C．清算價值
D．內在價值
50、封閉式基金的交易價格主要取決於（）。
A．基金總資產
B．供求關系
C．基金凈資產
D．基金負債
51、封閉式基金期滿終止，清算核資後的（）按投資者的出資比例進行分配。
A．基金總資產
B．基金凈資產
C．可分配收益
D．基金資本金
52、在計算基金資產總值時，基金擁有的上市股票、認股權證是以計算日集中交易市場的（）為准。
A．開盤價
B．收盤價
C．最高價
D．最低價
53、在下列幾種基金中，一般（）的年管理費率最低。
A．債券基金
B．貨幣基金
C．股票基金
D．認股權證基金
54、基金持有人與託管人之間的關系是（）。
A．所有人與經營者的關系
B．經營與監管的關系
C．持有與監管的關系
D．委託與受託的關系
55、一個基金是否有效益主要是看（）是否偏高。
A．管理費
B．託管費
C．運作費
D．宣傳費
56、又稱為單位信託基金的基金是（）。
A．公司型基金
B．契約型基金
C．封閉式基金
D．開放式基金
57、為了滿足投資者中途抽回資金、實現變現的需要，（）一般在基金資產中保持一定比例的現金。
A．封閉式基金
B．開放式基金
C．國債基金
D．股票基金
58、實物期貨主要有（）等幾種類型。
A．外匯期貨
B．利率期貨
C．股票期貨
D．有色金屬期貨
59、根據《證券投資基金管理暫行辦法》的規定，基金收益分配採用現金形式，每年至少一次，分配比例不得少於基金凈收益的（）。
A．50%
B．60%
C．80%
D．90%
60、據《中華人民共和國公司法》規定，下列各項信息中不屬於內幕信息的有（）。
A．公司分配股利或者增資的計劃
B．公司股權結構的重大變化
C．公司債務擔保的重大變更
D．上市公司收購的有關方案
61、 存托憑證業務中，託管銀行所提供的服務包括（）。
A．領取紅利或利息，用於再投資或匯回ADR發行國
B．負責ADR的注冊和過戶
C．負責保管ADR所代表的基礎證券
D．負責對公司管理監督
62、證券公司在下列事項中，不需要國務院證券監督管理機構審批的事項有（）。
A．設立或撤消分支機構
B．變更注冊資本
C．增發資本
D．更換法定代表人
63、不是普通股股東享有的權利主要有（）。
A．公司重大決策的參與權
B．選擇管理者
C．有優先剩餘資產分配權
D．優先配股權
64、不是影響債券利率的因素有（）。
A．籌資者資信
B．債券票面金額
C．籌資用途
D．借貸資金市場利率水平
65、債券和股票的不同點表現在（）。
A．都有規定的償還期限
B．都屬於有價證券
C．都是籌資手段
D．收益率相互影響
66、下面不是流通國債的特點是（）。
A．可自由轉讓
B．通常不記名
C．自由認購
D．無面值
67、其基金的收益受貨幣市場利率的影響，其變動方向正好與國債基金收益相反的基金是（）。
A．貨幣市場基金
B．黃金基金
C．衍生證券投資基金
D．平衡性基金
68、根據投資目標劃分的基金中，最常見的基金是（）。
A．成長性基金
B．收入性基金
C．平衡性基金
D． 對沖基金
69、依據《基金管理辦法》的規定，基金人保存基金的會計帳冊、記錄（）年以上。
A．5
B．10
C．15
D．20
70、基金管理人必須按規定對基金凈資產進行估值，下列情況（）時，基金也無權暫停估值。
A．基金投資所涉及的證券交易所遇到法定節假日
B．出現巨額贖回的情形
C．出現其他無法抗拒的原因，致使管理人無法准確評估基金的凈資產
D．基金管理人為降低管理費用而減少評估次數
2010年下半年證券從業資格考試基礎知識真題及答案
1、 B 2、B 3、A 4、D 5、D 6、B 7、A 8、B 9、B 10、D
11、D 12、A 13、D 14、A 15、C 16、B 17、B 18、B 19、B 20、D
21、D 22、D 23、D 24、A 25、A 26、B 27、B 28、B 29、B 30、D
31、A 32、D 33、C 34、B 35、A 36、A 37、A 38、D 39、B 40、B
41、D 42、D 43、D 44、A 45、A 46、B 47、D 48、D 49、B 50、B
51、B 52、B 53、B 54、D 55、C 56、B 57、B 58、D 59、D 60、D
61、C 62、A 63、C 64、B 65、A 66、D 67、A 68、A 69、C 70、D

⑺ 基金資產凈值如何計算

按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。推薦閱讀·基金遭遇危局 接近破產公司逐漸增加 ·私募訪談股基一年業績盡墨 調查：2012年您還養基嗎百億社保基金進場慎言抄底 創新封基數量翻番 份額突破800億 2011年基金業財經風雲榜頒獎典禮龐大薩博收購戰落敗最牛私募擱淺 外資主導中國私募股權投資市場 單位基金資產凈值，即每一基金單位代表的基金資產的凈值。單位基金資產凈值計算的公式為： 單位基金資產凈值=(總資產-總負債)/基金單位總數 其中，總資產是指基金擁有的所有資產(包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等)按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用，應付資金利息等。基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。 基金估值是計算單位基金資產凈值的關鍵。基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如 股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。基金資產的估值原則如下： (1) 上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算； (2) 未上市的股票以其成本價計算； (3) 未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算； (4) 如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依照國家有關規定辦理。 選自本報新編《股民學校初級教程》 包頭鋁業能否變成中國鋁業 小張老師: 最近中國鋁業回歸A股市場，啟動了蘭州鋁業和山東鋁業的股改，我想知道，包頭鋁業是否也可以通過這種方式變成中國鋁業？換股價是多少？丁先生 丁先生： 近期，中國鋁業通過換股和整合方式啟動了蘭州鋁業和山東鋁業的股改，包頭鋁業也公告第一大股東變更為中國鋁業，但是包頭鋁業是否整合以及是否以換股方式進行，目前並沒有任何正式公告，請投資者進一步關註上市公司相關公告。

⑻ 基金總值和凈值有什麼區別

1、基金資產凈值是指在某一基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產的總市值扣除負債後的余額，該余額是基金份額持有人的權益。按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。
2、基金資產總值是指一個基金所擁有的資產（包括現金、股票、債券和其他有價證券及其他資產）於每個營業日收市後，根據收盤價格計算出來的總資產價值。

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溫馨提示：
1、以上信息僅供參考，不做任何建議；
2、基金產品由基金管理有限公司發行與管理，平安銀行僅為代銷機構，代銷機構不承擔產品的投資、兌付和風險管理責任。投資有風險，入市需謹慎。

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⑼ 怎麼計算基金總資產價值

基金單位凈值，就是基金凈資產除以基金份額，是指每個營業日根據基金所投資證券市場收盤價所計算出的基金總資產價值，扣除基金當日之各類成本及費用後，所得到的就是該基金當日之資產凈值。除以基金當日所發生在外的單位總數，就是每單位基金凈值。
拓展資料:
單位基金資產凈值＝(總資產-總負債)／基金單位總數 。
基金凈值是由基金公司和託管銀行各自單獨計算的，每天計算出來之後會互相核對一下，正常情況下不可能出錯。凈值計算的公式為：
基金資產份額凈值=(總資產-總負債)/基金份額總數。由於所有信息都不會被披露，所以個人投資者無法計算。
單位基金資產凈值，即每一基金單位代表的基金資產的凈值。單位基金資產凈值計算的公式為：
單位基金資產凈值=（總資產-總負債）/基金單位總數
其中，總資產是指基金擁有的所有資產（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）按照公允價格計算的資產總額。
總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。
基金估值是計算單位基金資產凈值的關鍵。
基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。
原則:
1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。
2、未上市的股票以其成本價計算。
3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。
4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依照國家有關規定辦理。
封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格；與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決於申購、贖回行為發生時尚未確知（但當日收市後即可計算並於下一交易日公告）的單位基金資產凈值。